从资产总览,
读到每笔变化
账户里的数字并非都可直接相加,币种、折算单位和业务范围会影响它们的含义。币种名称相同,不代表资金就处在同一个账户。
汇总口径
总览把多项资产压缩为一处概括值,因此不能代替单币种可用数量的具体说明。折算单位与实际币种分开看,不把参考金额当余额。
币种明细
币种确定资产类别,账户则说明这类资产所处位置。回看单项资产时,可围绕币种与账户定位,不要用汇总金额替代其实际数量。
资金账单
历史资金记录属于过程信息,当前持有数量属于状态信息,核对时不要混作同一项。期间来往与期末资产,回答的是不同的统计问题。



