从资产总览,
读到每笔变化
账户总览、持有明细与资金账单各回答一类问题,合并阅读时先保留它们的区别。存量与期间变动不同,应保留原来的业务背景。
汇总口径
阅读资产汇总要分清价值与数量,前者受到计价因素影响,后者记录具体持有。判断具体业务,仍要依据对应条目的实际信息。
币种明细
数量字段回答持有什么,估值字段回答参考价值,两种信息需要分别理解。金额与数量单位不同,不能因相邻显示就直接相加。
资金账单
历史资金记录属于过程信息,当前持有数量属于状态信息,核对时不要混作同一项。期间来往与期末资产,回答的是不同的统计问题。



